一、目的
為落實(shí)本公司道德行為準(zhǔn)則及誠信經(jīng)營守則，建立遵循法令與誠信經(jīng)營 之 企業(yè)文化，特訂定本辦法。
二、適用範(fàn)圍
本公司及子公司（以下個(gè)別或統(tǒng)稱「公司」）內(nèi)部人員不法、不誠信或不 道德行為之檢舉與處理，適用本辦法。
三、參考資料
1 誠信經(jīng)營守則。
2 道德行為準(zhǔn)則。
3 獎(jiǎng)懲作業(yè)辦法。
四、定義
1 內(nèi)部人員：指公司之董事、監(jiān)察人、經(jīng)理人、受僱人、顧問。
2 外部人員：指 4.1 以外之人員。
3 不法行為：指公司內(nèi)部人員在執(zhí)行職務(wù)時(shí)，違反法令，侵害公司權(quán) 益、 或侵害其它員工或第三人權(quán)益之行為。
4 不誠信或不道德行為：指公司內(nèi)部人員在執(zhí)行職務(wù)時(shí)，違反本公司道 德 行為準(zhǔn)則或誠信經(jīng)營守則之行為。包括但不限於利用職務(wù)上之權(quán) 力、方 法、機(jī)會(huì)，直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當(dāng)利 益，或做出 其他違反誠信、道德或違背受託義務(wù)，以求獲得或維持本 人或第三人不正 利益之行為。
5 利益：係指任何有價(jià)值之事物，包括任何形式或名義之金錢、餽贈(zèng)、 傭 金、職位、服務(wù)、優(yōu)待、回扣等。但屬正常社交禮俗，且係偶發(fā)而 無影響 特定權(quán)利義務(wù)之虞時(shí)，不在此限。
五、作業(yè)程序
1 禁止不法、不誠信或不道德行為 公司內(nèi)部人員執(zhí)行職務(wù)時(shí)，禁止為不 法、不誠信或不道德行為。
2 不法、不誠信或不道德行為的檢舉
(1)任何人得就公司內(nèi)部人員之不法、不誠信或不道德行為，以書面或透過 官網(wǎng)檢舉信箱：[email protected]，向以下受理單位提出檢舉： (A) 檢舉本公司董事或總經(jīng)理： 郵寄地址：臺(tái)北市光復(fù)南路 419 巷號(hào) 18 樓 6F 濟(jì)南大自然新材料股份有限公司 董事長室 (B) 檢舉其他同仁： 郵 寄地址：臺(tái)北市光復(fù)南路 419 巷號(hào) 18 樓 6F 濟(jì)南大自然新材料股份有限公 司 財(cái)務(wù)長室
(2)檢舉人應(yīng)具名檢舉。匿名檢舉除內(nèi)容與事證具體明確者外，得 不予處 2 理。檢舉人應(yīng)提供下列資訊： (A) 檢舉人之姓名及聯(lián)絡(luò)方式。 (B) 被檢 舉人之姓名或其他足資識(shí)別被檢舉人身分之資料。 (C) 敘明不法、不誠信 或不道德行為之事實(shí)及可供調(diào)查之具體事證。
(3)本人到場以口頭提出檢舉者，受理單位應(yīng)將口頭敘述內(nèi)容做成 書面檢 舉紀(jì)錄。
(4)部門主管有相當(dāng)跡證疑有不法、不誠信或不道德行為時(shí)，如有 急迫情 事，得先為必要之處理，並應(yīng)迅速將案件陳報(bào)受理單位。
(5)檢舉人誤用檢舉管道時(shí)，原受理單位應(yīng)將檢舉案件轉(zhuǎn)送或轉(zhuǎn)陳 至正確 受理單位。
3 檢舉案件處理程序
(1)任何處理檢舉案件之人員對(duì)於檢舉人之身分及檢舉內(nèi)容應(yīng)予保 密，不 得無故揭露檢舉人之身分；公司並嚴(yán)格禁止任何人因檢 舉人之檢舉而威脅 或報(bào)復(fù)檢舉人。但依第 5.3.8 條規(guī)定負(fù)法律 責(zé)任或懲處者，不在此限。
(2)檢舉案件如有匿名檢舉、顯非事實(shí)或無可供調(diào)查之相關(guān)事證等 情形 者，得由受理單位逕行核可結(jié)案存檔備查。
(3)檢舉情事涉及總經(jīng)理或董事者，由董事長或?qū)徲?jì)委員會(huì)辦理。
(4)除 (3)以外之檢舉案件，應(yīng)由財(cái)務(wù)長依案件性質(zhì)，立即指定適 當(dāng)且無 利害關(guān)係之承辦人員辦理。承辦人員於調(diào)查完畢時(shí)應(yīng)製 作書面報(bào)告，並提 出處理建議，包括相關(guān)矯正及預(yù)防措施 (corrective and preventive actions , 簡稱“CAPA”)，供總經(jīng)理決定。
(5)承辦人員宜與檢舉人訪談以釐清案件事證；且應(yīng)對(duì)於被檢舉人 有利及 不利之情形，一律注意，並應(yīng)給予被檢舉人陳述意見的 機(jī)會(huì)。
(6)承辦人員調(diào)查檢舉案件時(shí)，得要求本公司及子公司各單位，提 供必要 的文書、資料、物品或其他協(xié)助，並得通知相關(guān)之人陳 述意見。
(7)調(diào)查結(jié)果認(rèn)定檢舉內(nèi)容屬實(shí)，應(yīng)依公司之獎(jiǎng)懲作業(yè)辦法之規(guī)定 懲處， 如涉及不法行為應(yīng)移請(qǐng)檢警偵辦。如情節(jié)重大時(shí)，財(cái)務(wù)長應(yīng)適時(shí)將調(diào)查期 間之重要發(fā)現(xiàn)或調(diào)查結(jié)果向董事長或董事會(huì)報(bào)告。
(8)檢舉人如有虛構(gòu)檢舉內(nèi)容，偽造、變?cè)熳C據(jù)或使用偽造、變?cè)?證據(jù)， 除應(yīng)自負(fù)法律責(zé)任，並應(yīng)依公司獎(jiǎng)懲作業(yè)辦法之規(guī)定懲 處。
(9)受理檢舉、調(diào)查過程及調(diào)查結(jié)果應(yīng)留存書面或電子文件，並保 存五年 以上；保存期限未屆滿前，發(fā)生與檢舉內(nèi)容相關(guān)之訴訟 時(shí)，應(yīng)繼續(xù)保存至 訴訟終結(jié)為止。
4.檢舉表格:
如附件一檢舉案件表與附件二檢舉案件調(diào)查報(bào)告表
六、附則
辦法經(jīng)董事長長核定後公告施行，修正時(shí)亦同。本辦法未規(guī)定之事 項(xiàng)，適 用有關(guān)法令及本公司規(guī)章之規(guī)定辦理。
附表一
檢舉案件表
檢舉人資料 | |
*號(hào)為必填 | |
*姓名：
| 身分證字號(hào)： |
*服務(wù)單位/與本公司之關(guān)係：
| 職稱： |
*聯(lián)絡(luò)電話：
| *電子信箱： |
聯(lián)絡(luò)地址：
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檢舉內(nèi)容(應(yīng)陳述檢舉事由發(fā)生時(shí)間、地點(diǎn)、相關(guān)人員及具體事證)
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一、被檢舉人姓名(或其他足以識(shí)別被 檢 舉人身份之特徵或資訊)：
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二、檢舉事由：
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三、具體事證：
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四、關(guān)於您所提供的個(gè)人資料，本公司將予以保密。除無具體事證任意檢舉者外， 本公司承諾保護(hù)檢舉者不因檢舉情事而致?lián)p害權(quán)益或其他不當(dāng)處分。
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五、檢舉者須知：檢舉人應(yīng)對(duì)所提供之具體事實(shí)及證據(jù)內(nèi)容負(fù)責(zé)，並不得代替他人 檢舉，不得利用檢舉制度對(duì)被檢舉人進(jìn)行報(bào)復(fù)。檢舉人有不實(shí)檢舉或捏造事證，經(jīng)查屬實(shí)者，將依公司人事規(guī)章懲處。 本人已充分了解並同意上述聲明。
檢舉者(簽名)：______________________
中華民國 年 月 日 | |
附表二
檢舉案件調(diào)查報(bào)告表
檢舉日期
| 結(jié)案日期 | |||||
被檢舉人
| 姓名 | 職稱 | 服務(wù)單位 | |||
案 由
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查證事項(xiàng) | 查證 | 結(jié)果 | 備 註
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處理改善措施 | ||||||
董事長: 主管: 承辦人員:
附註：
查證事項(xiàng)、查證結(jié)果若有相關(guān)附件應(yīng)填註於備註欄。
本表及相關(guān)附件完成應(yīng)向董事長報(bào)告處理情形。
如被檢舉人為董事、獨(dú)立董事或職責(zé)相當(dāng)於副總經(jīng)理以上之管理階層者，相關(guān) 調(diào)查報(bào)告應(yīng)陳報(bào)至本公司審計(jì)委員會(huì)複審及董事會(huì)決議。